Πώς να χρησιμοποιήσετε τη συνάρτηση Excel ACCRINTM -

Περίληψη

Η συνάρτηση Excel ACCRIN ™ επιστρέφει τους δεδουλευμένους τόκους για μια ασφάλεια που πληρώνει τόκους έως τη λήξη (δηλαδή πληρώνει τόκους μόνο μία φορά).

Σκοπός

Λάβετε δεδουλευμένους τόκους κατά τη λήξη

Τιμή επιστροφής

Δεδουλευμένους τόκους

Σύνταξη

= ACCRINTM (id, sd, rate, par, (βάση))

Επιχειρήματα

  • id - Ημερομηνία έκδοσης της ασφάλειας.
  • sd - Ημερομηνία διακανονισμού της ασφάλειας.
  • τιμή - Ετήσια τιμή κουπονιού.
  • par - Ονομαστική τιμή ασφάλειας.
  • βάση - (προαιρετικό) Βάση μέτρησης ημέρας (δείτε παρακάτω, προεπιλογή = 0).

Εκδοχή

Excel 2003

Σημειώσεις χρήσης

Στα χρηματοοικονομικά, οι τιμές των ομολόγων αναφέρονται «καθαρές». Η "καθαρή τιμή" ενός ομολόγου αποκλείει τυχόν τόκους που έχουν συγκεντρωθεί από την ημερομηνία έκδοσης ή την πιο πρόσφατη πληρωμή κουπονιού. Η "βρώμικη τιμή" ενός ομολόγου είναι η τιμή συμπεριλαμβανομένων των δεδουλευμένων τόκων. Η συνάρτηση ACCRIN ™ μπορεί να χρησιμοποιηθεί για τον υπολογισμό των δεδουλευμένων τόκων για ένα ομόλογο που πληρώνει περιοδικά κατά τη λήξη (δηλαδή πληρώνει τόκους μόνο μία φορά).

Διαμόρφωση ημερομηνίας

Από προεπιλογή, το ACCRINTM θα υπολογίσει τους δεδουλευμένους τόκους από την ημερομηνία έκδοσης έως την ημερομηνία διακανονισμού. Εάν θέλετε να υπολογίσετε το συνολικό ενδιαφέρον από την ημερομηνία έκδοσης έως την ημερομηνία λήξης, προθεσμία προμήθειας αντί για ημερομηνία διακανονισμού.

Παράδειγμα

Στο παράδειγμα που εμφανίζεται, θέλουμε να υπολογίσουμε τους δεδουλευμένους τόκους για ένα ομόλογο με επιτόκιο κουπονιού 5%. Η ημερομηνία έκδοσης είναι 5-Απρ-2016, η ημερομηνία διακανονισμού είναι 1-Φεβ-2019 και η ημερομηνία λήξης είναι 15-Απρ-2026. Θέλουμε δεδουλευμένους τόκους από την ημερομηνία έκδοσης έως την ημερομηνία διακανονισμού. Ο τύπος στο F5 είναι:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

Με αυτές τις εισόδους, η συνάρτηση ACCRIN ™ επιστρέφει 141,11 $, με την εφαρμογή του αριθμού νομίσματος.

Εισαγωγή ημερομηνιών

Στο Excel, οι ημερομηνίες είναι σειριακοί αριθμοί. Γενικά, ο καλύτερος τρόπος εισαγωγής έγκυρων ημερομηνιών είναι να χρησιμοποιήσετε αναφορές κυττάρων, όπως φαίνεται στο παράδειγμα. Για να εισαγάγετε έγκυρες ημερομηνίες απευθείας μέσα σε μια συνάρτηση, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τη συνάρτηση DATE. Για παράδειγμα, ο παρακάτω τύπος έχει όλες τις τιμές με κωδικό. Η συνάρτηση DATE χρησιμοποιείται για την παροχή καθεμιάς από τις δύο απαιτούμενες ημερομηνίες:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Βάση

Το βασικό όρισμα ελέγχει τον τρόπο μέτρησης των ημερών. Η συνάρτηση ACCRIN ™ επιτρέπει 5 επιλογές (0-4) και προεπιλογές στο μηδέν, το οποίο καθορίζει βάση ΗΠΑ 30/360. Αυτό το άρθρο σχετικά με τη wikipedia παρέχει μια λεπτομερή εξήγηση των διαθέσιμων συμβάσεων.

Βάση Καταμέτρηση ημέρας
0 ή παραλείφθηκε ΗΠΑ (NASD) 30/360
1 Πραγματική / πραγματική
2 Πραγματική / 360
3 Πραγματική / 365
4 Ευρωπαϊκή 30/360

Σημειώσεις

  • Στο Excel, οι ημερομηνίες είναι σειριακοί αριθμοί.
  • Όλες οι ημερομηνίες και η βάση περικόπτονται σε ακέραιους αριθμούς.
  • Εάν οι ημερομηνίες δεν είναι έγκυρες (δηλ. Όχι στην πραγματικότητα ημερομηνίες) το ACCRINTM επιστρέφει #VALUE!
  • Το ACCRINTM επιστρέφει #NUM όταν:
    • ημερομηνία έκδοσης> = ημερομηνία διακανονισμού
    • ποσοστό <0 ή par <= 0
    • Η βάση είναι εκτός εμβέλειας

ενδιαφέροντα άρθρα...